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Die Steuerkanzlei für Immobilien.
Ob erste Eigentumswohnung oder wachsendes Portfolio: Wir optimieren die Steuern rund um Ihre Immobilien – vom Kauf über die Vermietung bis zum steuerfreien Verkauf.
Vier Bausteine für Ihr Immobilienvermögen
Steuerberatung für Immobilienbesitzer
Laufende Betreuung: Anlage V, AfA-Optimierung, Erhaltungsaufwand vs. Herstellungskosten, Nebenkostenthemen – wir holen das Maximum aus Ihrer Vermietung.
Steueroptimierung für Immobilienbesitzer
Haltefristen, Spekulationssteuer, 3-Objekt-Grenze, Übertragungen in der Familie: Wir gestalten, bevor Steuern entstehen.
Startberatung Immobilien
Sie kaufen Ihre erste (oder nächste) Immobilie? Wir prüfen Finanzierungs- und Eigentümerstruktur vor der Unterschrift – der günstigste Zeitpunkt für Gestaltung.
Immobilien-GmbH Beratung
Ab wann lohnt die vermögensverwaltende GmbH? Wir rechnen Ihr Szenario durch, gründen mit Ihnen und übernehmen die laufende Betreuung.
Immobilien sind Rechts- und Steuersache.
Grunderwerbsteuer, Schenkung an Kinder, Nießbrauch, Erbauseinandersetzung: Bei Immobilien greifen Zivilrecht und Steuerrecht ineinander. Bei uns sitzen beide Kompetenzen an einem Tisch – das spart Schnittstellen und Fehler.
- Übertragungen unter Nießbrauchsvorbehalt
- Steuerfreie Übertragung des Familienheims
- Vermietung an Angehörige rechtssicher gestalten
Beim Kauf rechtlich & steuerlich begleitet
Vertrag, Notar, Grunderwerbsteuer und Gestaltung – wir begleiten Sie sicher durch den Immobilienkauf.
Kaufvertrag prüfen
Wir prüfen den notariellen Kaufvertrag auf Fallstricke: Haftung, Fälligkeit, Übergabe, Altlasten und Rücktrittsrechte.
Notarbegleitung
Wir bereiten Sie auf den Notartermin vor und begleiten die Beurkundung – damit Sie wissen, was Sie unterschreiben.
Grunderwerbsteuer
Wir zeigen, wie sich die Grunderwerbsteuer korrekt berechnet und wo legale Gestaltungsspielräume bestehen.
Steuerliche Gestaltung
Kauf privat oder über eine Gesellschaft? Wir gestalten den Erwerb im Hinblick auf AfA, Finanzierung und spätere Vermietung.
Häufige Fragen
Muss ich beim Verkauf einer Immobilie Steuern zahlen?
Das hängt insbesondere davon ab, ob die Immobilie privat oder betrieblich genutzt wurde und wie lange sie gehalten wurde. Bei privaten Immobilienverkäufen kann nach Ablauf der gesetzlichen Haltefrist Steuerfreiheit bestehen.
Wann ist ein Immobilienverkauf steuerfrei?
Ein privater Immobilienverkauf kann steuerfrei sein, wenn die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllt sind, insbesondere bei ausreichender Haltedauer oder Eigennutzung.
Welche Steuern und Kosten fallen beim Kauf einer Immobilie an?
Beim Kauf einer Immobilie können insbesondere Grunderwerbsteuer, Notarkosten und Grundbuchkosten anfallen. Die laufende Besteuerung hängt von der Nutzung der Immobilie ab.
Welche Einnahmen aus Vermietung sind steuerpflichtig?
Grundsätzlich sind alle Einkünfte aus Vermietung steuerpflichtig, unabhängig davon, ob es sich um langfristige Vermietung von Wohnungen oder Gewerbeimmobilien, kurzfristige Vermietung (z. B. Ferienwohnungen) oder Untervermietung handelt. Auch geringfügige Einkünfte können steuerlich relevant sein, sobald der persönliche Grundfreibetrag überschritten wird.
Welche Steuer fällt auf Mieteinnahmen an?
Mieteinnahmen unterliegen grundsätzlich der Einkommensteuer und werden als Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung behandelt. Je nach Art und Umfang der Vermietung können zusätzlich Umsatzsteuer oder – bei einer gewerblichen Tätigkeit – Gewerbesteuer anfallen.
Welche Kosten kann ich bei vermieteten Immobilien absetzen?
Bei vermieteten Immobilien können grundsätzlich Werbungskosten steuerlich geltend gemacht werden. Dazu gehören beispielsweise Darlehenszinsen, Reparatur- und Instandhaltungskosten, Verwaltungskosten, Betriebskosten sowie Abschreibungen (AfA).
Was ist die Abschreibung (AfA) bei Immobilien?
Mit der Abschreibung können die Anschaffungs- oder Herstellungskosten einer Immobilie über die Nutzungsdauer steuerlich berücksichtigt werden.
Wie werden Sanierungs- und Renovierungskosten steuerlich behandelt?
Nicht jede Sanierung kann sofort als Werbungskosten abgezogen werden. Bestimmte Anschaffungs- oder Herstellungskosten müssen über die Nutzungsdauer abgeschrieben werden.
Kann ich Ausgaben bei Vermietung steuerlich absetzen?
Ja. Im Zusammenhang mit der Vermietung anfallende Kosten wie Renovierung, Zinsen oder laufende Bewirtschaftungskosten können in der Regel als Werbungskosten geltend gemacht werden.
Was muss ich bei der Vermietung an Angehörige beachten?
Bei einer verbilligten Vermietung an Familie und Freunde gelten besondere steuerliche Regelungen. Wird die Miete zu niedrig angesetzt, kann es zu steuerlichen Nachteilen kommen.
Was passiert, wenn ich Mieteinnahmen nicht angegeben habe?
Nicht erklärte Mieteinnahmen können zu Steuernachzahlungen, Zinsen und gegebenenfalls einem Steuerstrafverfahren führen.
Kann das Finanzamt Immobiliengeschäfte überprüfen?
Ja. Das Finanzamt kann Immobilienkäufe, Verkäufe und Vermietungseinnahmen anhand verschiedener Informationen prüfen, beispielsweise über notarielle Meldungen oder Steuererklärungen.
Wie sieht die Rechtslage bei der Vermietung über Airbnb oder anderen Portalen aus?
Die Vermietung über Plattformen wie Airbnb führt grundsätzlich zu Einkünften aus Vermietung und Verpachtung, die in der Einkommensteuererklärung anzugeben sind. Airbnb ist mittlerweile verpflichtet, Vermietungsdaten zu steuerlichen Kontrollzwecken zu übermitteln. Diese Daten – insbesondere zu Vermietern und erzielten Umsätzen – werden von den Steuerbehörden ausgewertet und mit den Steuererklärungen abgeglichen.
Wie werden Mieteinnahmen aus dem Ausland versteuert?
Auch ausländische Mieteinnahmen können in Deutschland steuerlich relevant sein. Durch Doppelbesteuerungsabkommen kann geregelt sein, welches Land die Einkünfte besteuern darf. Nicht erklärte ausländische Mieteinnahmen können jedoch steuerliche und gegebenenfalls steuerstrafrechtliche Folgen haben.
Wie werden Immobilien in einer Erbschaft besteuert?
Immobilien können der Erbschaftsteuer unterliegen. Je nach Verwandtschaftsverhältnis, Wert der Immobilie und Nutzung können unterschiedliche Regelungen gelten.
Welche Kaufnebenkosten fallen beim Immobilienkauf an?
Neben dem Kaufpreis fallen regelmäßig Grunderwerbsteuer, Notar- und Grundbuchkosten sowie gegebenenfalls Maklerkosten an.
Wann werde ich Eigentümer einer Immobilie?
Rechtlicher Eigentümer werden Sie erst mit der Eintragung im Grundbuch – nicht bereits mit der Unterzeichnung des Kaufvertrags.
Welche Unterlagen sollte ich vor dem Immobilienkauf prüfen?
Wichtig sind insbesondere der Grundbuchauszug, die Teilungserklärung (bei Eigentumswohnungen), der Energieausweis sowie bestehende Mietverträge und Baulasten.
Kann ich vom Immobilienkaufvertrag zurücktreten?
Ein Rücktritt ist nach der notariellen Beurkundung nur unter bestimmten Voraussetzungen oder aufgrund vertraglicher Vereinbarungen möglich.
Welche Rolle spielt das Grundbuch beim Immobilienkauf?
Das Grundbuch gibt Auskunft über Eigentumsverhältnisse sowie Belastungen wie Grundschulden, Wohnrechte oder Wegerechte und sollte vor dem Kauf sorgfältig geprüft werden.
Kann ich eine vermietete Immobilie kaufen?
Ja. Der bestehende Mietvertrag bleibt grundsätzlich bestehen. Der Käufer tritt in die Rechte und Pflichten des bisherigen Vermieters ein.
Welche steuerlichen Folgen hat der Immobilienkauf?
Je nach Nutzung können unter anderem Grunderwerbsteuer, Abschreibungen und steuerliche Vorteile oder Pflichten eine Rolle spielen. Eine frühzeitige Planung kann sinnvoll sein.
Kann ich eine Immobilie auch als Kapitalanlage kaufen?
Ja. Dabei sollten neben der Finanzierung insbesondere steuerliche Aspekte, die zu erwartenden Mieteinnahmen und die langfristige Wirtschaftlichkeit berücksichtigt werden.
Was passiert, wenn nach dem Kauf Mängel entdeckt werden?
Ob Ansprüche gegen den Verkäufer bestehen, hängt insbesondere vom Kaufvertrag und der Art des Mangels ab. Eine rechtliche Prüfung ist häufig sinnvoll.